미국주식 단타 양도세 계산기

🇺🇸 미국주식 단타 양도세 계산기

거래 입력 → 손익통산 → 기본공제 250만원 → 국세 20% + 지방세 2% 산출

종목명

매수가격 ($)

매수수량 (주)

매수 환율 (원/$)

매도가격 ($)

매도수량 (주)

매도 환율 (원/$)

수수료/기타비용 (원)

환율은 “결제일 기준 환율”을 적용하는 것이 일반적입니다. 필요경비에는 매매/환전 수수료 등을 포함하세요.

입력 항목

0개

종목	취득가액(원)	양도가액(원)	필요경비(원)	개별 손익(원)	관리
총 손익				0

세액 요약

총 손익 합계 0

기본공제 2,500,000

과세표준 0

---

국세(양도소득세 20%) 0

지방소득세 2% 0

예상 납부세액 합계 0

본 계산기는 참고용입니다. 실제 신고/납부는 홈택스 산출 결과를 기준으로 하세요.

계산 과정

항목을 추가하면 계산 과정이 표시됩니다.

세금 구조 한눈에 보기

세율

국세 20% + 지방세 2% = 22% 단일세율 적용

기본공제

연 2,500,000원 (개인별, 초과분 과세)

손익통산

해외주식 간 수익-손실 합산 가능

신고/납부

다음해 5월 신고, 6월 국세·7월 지방세 납부

계산 공식

양도차익 = 양도가액 − 취득가액 − 필요경비

과세표준 = max(0, 양도차익(연합계) − 2,500,000)

세액 = 과세표준 × 22% (국세 20% + 지방세 2%)

• 취득가액·양도가액은 원화 환산(결제일 기준 환율) 값으로 계산
• 필요경비에는 매매/환전 수수료 등 포함
• 여러 종목 간 손익을 합산 후 기본공제 차감

환율 적용 기준

구분	적용 시점	비고
취득가액	매수 결제일 기준환율	미국 주식 T+2가 일반적
양도가액	매도 결제일 기준환율	환차익·환차손 포함

주가 변동이 없어도 환율 상승 시 원화 수익이 발생할 수 있으며 과세 대상에 포함됩니다.

손익통산과 절세 포인트

• 손익통산: 수익 종목과 손실 종목을 합산하여 과세표준을 낮출 수 있음
• 연말정리: 손실 종목은 연말 전에 매도해 같은 해 수익과 상쇄
• 250만원 공제: 수익 실현 시기를 조절해 비과세 범위 최대 활용
• 부부 분산: 명의 분산 시 개인별 공제(각 250만원) 활용 가능

예제 계산

매수$200 × 10주 × 1,200원 = 2,400,000원

매도$250 × 10주 × 1,300원 = 3,250,000원

필요경비50,000원

양도차익3,250,000 − 2,400,000 − 50,000 = 800,000원

과세표준max(0, 800,000 − 2,500,000) = 0원

세액0원

여러 종목을 합산했을 때 과세표준이 발생하면 22% 세율을 적용합니다.

신고 일정/방법 & 체크리스트

일정/방법

• 신고: 다음해 5월 (통상 5/1~5/31)
• 국세 납부: 6월 (예: 6/2)
• 지방세 납부: 7월 (예: 7/31)
• 방법: 홈택스 직접 신고 또는 증권사 대행

체크리스트

• 증권사 양도세 계산서/거래명세 확보
• 수수료·환전비용 등 필요경비 정리
• 손익통산 검토(연말 손실 실현 여부)
• 신고 기한 캘린더 등록

미신고·지연 납부 시 가산세가 부과될 수 있으니 기한을 엄수하세요.

자주 묻는 질문

단타 매매라서 세율이 더 높아지나요?

아닙니다. 거래 횟수/보유기간과 무관하게 해외주식 양도소득은 단일 22%가 적용되며, 연간 순이익 기준으로 과세됩니다.

환율은 언제 기준을 적용하나요?

취득가액은 매수 결제일, 양도가액은 매도 결제일의 기준환율을 적용하는 것이 일반적입니다.

여러 증권사 거래를 합산해야 하나요?

네. 모든 증권사의 해외주식 손익을 합산해 신고합니다. 각 증권사의 계산서를 함께 정리하세요.

손실만 났는데 신고해야 하나요?

의무는 아니지만, 손익통산 관리상 신고/기록을 해두면 향후 유리합니다.

취득가 계산은 어떻게 하나요(여러 번 매수 시)?

일반적으로 선입선출(FIFO) 또는 이동평균을 사용합니다. 증권사 제공 방식으로 각각 산출해 유리한 방법을 선택하세요.